Tecnico amministrativo e finanziario



SETTORE 24. Area comune
REPERTORIO - Lazio
Competenze

Titolo: Gestione delle operazioni finanziarie

Descrizione: Individuare le fonti di finanziamento, assicurandone la rispondenza al fabbisogno finanziario; curare le procedure d'accesso e le relazioni con istituti di credito, fondi ecc.

Obiettivo: Individuare le fonti di finanziamento, assicurandone la rispondenza al fabbisogno finanziario; curare le procedure d'accesso e le relazioni con istituti di credito, fondi ecc.

Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.03 (ex ADA.25.228.743) - Gestione del bilancio d'esercizio e dei processi amministrativi e contabili associate:

    Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.08 (ex ADA.25.229.748) - Gestione delle operazioni di cassa associate:

      Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.09 (ex ADA.25.229.749) - Gestione operativa delle operazioni finanziarie associate:

      Risultato atteso:RA1: Definire la previsione degli oneri finanziari e la stima dei tassi di rendimento, valutando tutti i parametri che ne influenzano l’entità
      • Previsioni e stima degli oneri finanziari (tassi di interesse, spese bancarie, ecc.)
      • Valutazione dei tassi di rendimento dei prodotti finanziari posseduti
      • Valutazione delle oscillazioni dei mercati finanziari e monitoraggio dei parametri che influenzano i valori di impresa (costo del denaro, tassi di interesse, prodotti finanziari, mutui, agevolazioni fiscali, ecc.)

      Risultato atteso:RA2: Provvedere al reperimento e all'impiego dei fondi finanziari necessari alle attività correnti, negoziando le condizioni con gli istituti bancari ed occupandosi delle pratiche dovute
      • Gestione delle procedure per la richiesta fidi e cura delle attività operative
      • Negoziazione delle condizioni praticate dagli istituti bancari per la liquidità
      • Reperimento e impiego di fondi finanziari necessari alle attività correnti

      Risultato atteso:RA3: Provvedere alla gestione operativa delle operazioni bancarie inclusa la rinegoziazione di prestiti, curando la registrazione delle operazioni effettuate e l’archiviazione dei dati
      • Aggiornamento degli archivi informatizzati e delle banche dati di gestione finanziaria
      • Cura e esecuzione delle operazioni bancarie
      • Gestione operativa delle riconciliazioni bancarie e della rinegoziazione di prestiti in essere con le banche

      CONOSCENZE

      • La gestione finanziaria: profili ed equilibri
      • Il fabbisogno finanziario
      • Le caratteristiche della struttura finanziaria
      • Il capitale circolante
      • Gli equilibri finanziari di breve, medio e lungo periodo
      • La pianificazione finanziaria
      • Il rischio di liquidità
      • La valutazione finanziaria degli investimenti
      • Gli strumenti di finanziamento: cenni
      • Principali tipologie di prodotti e servizi bancari, assicurativi e finanziari

      ABILITÀ/CAPACITÀ

      • Monitorare la situazione finanziaria, sulla base di quanto pianificato, rilevando e segnalando eventuali deviazioni
      • Negoziare e rinegoziare le condizioni praticate dagli istituti di credito
      • Gestire le procedure di accesso al finanziamento
      • Scegliere le fonti di finanziamento
      • Valutare le oscillazioni dei mercati finanziari
      • Definire un piano di reperimento delle risorse (capitale proprio o finanziamento di terzi)
      • Concorrere alla stima delle necessità finanziarie, tenendo conto delle possibili variabili, esterne ed interne all'azienda, che influenzano i valori d'impresa

      Titolo: Supervisione delle operazioni di cassa

      Descrizione: Definire il fabbisogno di liquidità, monitorare ed analizzare il cash flow, rilevando eventuali scostamenti e definendo azioni correttive, occupandosi anche della gestione delle relazioni con il sistema creditizio  

      Obiettivo: Definire il fabbisogno di liquidità, monitorare ed analizzare il cash flow, rilevando eventuali scostamenti e definendo azioni correttive, occupandosi anche della gestione delle relazioni con il sistema creditizio  

      Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.03 (ex ADA.25.228.743) - Gestione del bilancio d'esercizio e dei processi amministrativi e contabili associate:

        Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.08 (ex ADA.25.229.748) - Gestione delle operazioni di cassa associate:

        Risultato atteso:RA1: Definire il fabbisogno di liquidità aziendale, sulla base delle previsioni di entrata ed uscita, monitorando gli effettivi incassi e pagamenti e gli scostamenti rispetto alle previsioni (elaborazione report), al fine di contribuire alla definizione degli obiettivi e vincoli di cassa nei flussi in entrata ed uscita
        • Acquisizione e analisi delle previsioni di entrata e uscita
        • Elaborazione di report sulla situazione della tesoreria e sulla posizione verso le banche
        • Monitoraggio degli incassi e pagamenti
        • Realizzazione di previsioni per la stima dei fabbisogni aziendali di liquidità
        • Supporto alla definizione di obiettivi e vincoli di cassa nei pagamenti e negli incassi

        Risultato atteso:RA2: Provvedere alla gestione operativa delle operazioni di cassa (incassi, pagamenti, operazioni con istituti di credito, ecc.), curando la registrazione dei movimenti, verificando lo stato dei saldi bancari ed effettuando operazioni di compensazione fra conti correnti bancari
        • Compilazione dei mandati di pagamento ed esecuzione dei pagamenti pianificati
        • Esecuzione di operazioni di compensazione tra conti correnti bancari (versamenti, prelievi, giacenze, ecc.)
        • Gestione degli incassi e registrazione dei movimenti di cassa
        • Verifica degli estratti bancari con le operazioni effettuate e verifica dei saldi

        Risultato atteso:RA3: Concorrere alla definizione di un piano di pagamenti, analizzando le previsioni delle entrate e delle uscite e gli obiettivi e vincoli di cassa
        • Strutturazione di un piano di pagamenti (per scadenze, per tipologia, ecc.) coerente con la pianificazione delle uscite

        Risultato atteso:RA4: Classificare gli insoluti e sollecitare i pagamenti, sulla base del monitoraggio delle situazioni creditizie, attivando, laddove necessario, azioni legali e gestendo trattative con i debitori
        • Attivazione di azioni legali (ufficio legale interno o legali esterni) e gestione delle trattative con i debitori
        • Monitoraggio delle situazioni creditizie, classificazione degli insoluti e sollecito dei pagamenti

        Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.09 (ex ADA.25.229.749) - Gestione operativa delle operazioni finanziarie associate:

          CONOSCENZE

          • Cash Flow: i fondamentali
          • Tecniche per la determinazione del fabbisogno di liquidità
          • Il "break even point"
          • Mezzi di pagamento elettronici
          • Elementi di tecnica bancaria

          ABILITÀ/CAPACITÀ

          • Supervisionare la gestione di azioni legali e delle trattative con i debitori
          • Definire un piano di pagamenti, analizzando le previsioni delle entrate e delle uscite e gli obiettivi e vincoli di cassa
          • Monitorare la situazione della liquidità, gli eventuali scostamenti ed apportare aggiustamenti
          • Sviluppare mezzi di pagamento elettronici
          • Supervisionare la gestione operativa delle operazioni di cassa e le operazioni con le banche
          • Definire gli obiettivi ed i vincoli di cassa, nei pagamenti e negli incassi
          • Definire il fabbisogno di liquidità aziendale, sulla base delle previsioni di entrata ed uscita

          Titolo: Coordinamento e controllo delle funzioni amministrativo - contabili

          Descrizione: Coordinare/supervisionare la funzione amministrativa e contabile, verificando la correttezza dei dati contabili prodotti

          Obiettivo: Coordinare/supervisionare la funzione amministrativa e contabile, verificando la correttezza dei dati contabili prodotti

          Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.03 (ex ADA.25.228.743) - Gestione del bilancio d'esercizio e dei processi amministrativi e contabili associate:

          Risultato atteso:RA2: Programmare le attività e le procedure operative, comprensive delle risorse dedicate, coordinando la funzione amministrativa e curando le relazioni con gli stackeholder interni ed esterni
          • Coordinamento delle funzioni amministrativo contabili
          • Cura dei rapporti con enti o soggetti esterni (es. agenzie delle entrate, istituti previdenziali, ecc.)
          • Programmazione delle attività e identificazione delle procedure operative per il trattamento dei dati contabili

          Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.08 (ex ADA.25.229.748) - Gestione delle operazioni di cassa associate:

            Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.09 (ex ADA.25.229.749) - Gestione operativa delle operazioni finanziarie associate:

              CONOSCENZE

              • Metodologie e strumenti di contabilità generale
              • Tecniche di comunicazione efficace
              • Sistemi di reportistica aziendale
              • Normativa civilistica e fiscale, nazionale ed europea, in tema di tenuta contabile e di bilancio d'esercizio
              • Il metodo della partita doppia: scritture, strumenti ed applicazioni
              • Elementi di controllo di gestione
              • Principali software di contabilità e di contabilità integrata

              ABILITÀ/CAPACITÀ

              • Verificare la correttezza della tenuta della contabilità
              • Gestire i rapporti con enti o soggetti esterni (es. consulenti, Agenzia delle Entrate, istituti previdenziali ecc.)
              • Fornire indicazioni, linee guida, modelli e procedure, derivate dalle norme nazionali e dalle direttive comunitarie, accertandosi che tali disposizioni siano applicate in modo corretto
              • Interpretare le normative nazionali e comunitarie in materia di amministrazione e contabilità
              • Coordinare il personale impiegato nelle funzioni amministrativo - contabili
              • Individuare eventuali anomalie e discordanze nella trattazione dei dati amministrativi e contabili
              • Utilizzare sistemi di reportistica aziendale per la comunicazione dei dati agli organi di governo
              • Identificare gli scostamenti tra realizzato e programmato di variabili contabili ed extra-contabili (tempi, quantità, valori) e comunicare i risultati ai destinatari deputati

              Titolo: Gestione delle operazioni di redazione e chiusura del bilancio d'esercizio

              Descrizione: Gestire e supervisionare le operazioni di redazione e chiusura del bilancio, verificando l'allineamento alle norme civilistiche e fiscali

              Obiettivo: Gestire e supervisionare le operazioni di redazione e chiusura del bilancio, verificando l'allineamento alle norme civilistiche e fiscali

              Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.03 (ex ADA.25.228.743) - Gestione del bilancio d'esercizio e dei processi amministrativi e contabili associate:

              Risultato atteso:RA3: Supervisionare tutte le elaborazioni utili alla redazione del bilancio d’esercizio, curando la verifica della correttezza dei dati prodotti e la gestione delle scritture di assestamento
              • Gestione delle scritture di assestamento per ridefinire i valori di conto in valori di bilancio
              • Supervisione delle elaborazioni per la redazione del bilancio d'esercizio e verifica del calcolo degli indici e delle riclassificazioni
              • Verifica di eventuali anomalie e discordanze nella trattazione dei dati amministrativi contabili

              Risultato atteso:RA4: Individuare le metodologie di redazione del bilancio d’esercizio, garantendo la conformità delle stesse alla normativa vigente
              • Adozione delle metodologie di redazione e chiusura del bilancio e verifica dell'allineamento alle norme civilistiche e fiscali

              Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.08 (ex ADA.25.229.748) - Gestione delle operazioni di cassa associate:

                Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.09 (ex ADA.25.229.749) - Gestione operativa delle operazioni finanziarie associate:

                  CONOSCENZE

                  • Funzioni e contenuto del bilancio d'esercizio (destinatari; principi di redazione; i criteri di valutazione; lo stato patrimoniale; il conto economico; la nota integrativa; il rendiconto finanziario; gli allegati al bilancio)
                  • Redazione del bilancio secondo l'impianto degli International Accounting Standards (IAS)
                  • Bilancio civilistico
                  • Elementi di diritto civile
                  • Bilancio consolidato
                  • Le scritture di assestamento (principio di competenza economica; scritture di completamento; scritture di integrazione; scritture di rettifica; scritture di ammortamento)
                  • Indici e riclassificazioni
                  • Normativa civilistica e fiscale, nazionale ed europea, in tema di tenuta contabile e di bilancio d'esercizio
                  • Adempimenti fiscali
                  • Principali software di contabilità e di contabilità integrata

                  ABILITÀ/CAPACITÀ

                  • Verificare gli adempimenti delle relative dichiarazioni fiscali
                  • Gestire le operazioni di chiusura del bilancio e verificare l'allineamento alle norme civilistiche e fiscali
                  • Supervisionare le attività di redazione del bilancio d'esercizio e verificare la correttezzza dei calcoli degli indici e delle riclassificazioni
                  • Coordinare le operazioni di elaborazione delle scritture di assestamento

                  Titolo: Configurazione dell'architettura del sistema contabile

                  Descrizione: Definire il sistema di contabilità mediante la progettazione di: strutture contabili, procedure, strumenti e metodologie di rilevazione dei dati e strumenti di controllo, anche attraverso l'individuazione e la personalizzazione di applicativi informatici

                  Obiettivo: Definire il sistema di contabilità mediante la progettazione di: strutture contabili, procedure, strumenti e metodologie di rilevazione dei dati e strumenti di controllo, anche attraverso l'individuazione e la personalizzazione di applicativi informatici

                  Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.03 (ex ADA.25.228.743) - Gestione del bilancio d'esercizio e dei processi amministrativi e contabili associate:

                  Risultato atteso:RA1: Definire la pianificazione delle attività amministrative e contabili, determinando la configurazione dell’architettura del sistema contabile
                  • Pianificazione delle attività amministrative contabili e configurazione dell'architettura logica e strutturale del sistema contabile

                  Risultato atteso:RA2: Programmare le attività e le procedure operative, comprensive delle risorse dedicate, coordinando la funzione amministrativa e curando le relazioni con gli stackeholder interni ed esterni
                  • Coordinamento delle funzioni amministrativo contabili
                  • Cura dei rapporti con enti o soggetti esterni (es. agenzie delle entrate, istituti previdenziali, ecc.)
                  • Programmazione delle attività e identificazione delle procedure operative per il trattamento dei dati contabili

                  Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.08 (ex ADA.25.229.748) - Gestione delle operazioni di cassa associate:

                    Attivitá dell’ AdA ADA.24.02.09 (ex ADA.25.229.749) - Gestione operativa delle operazioni finanziarie associate:

                      CONOSCENZE

                      • Tecniche di programmazione
                      • Tecniche di analisi matematica e statistica
                      • Natura e caratteristiche dei sistemi-sottosistemi contabili aziendali
                      • Il metodo della partita doppia: scritture, strumenti ed applicazioni
                      • Discipline e tecniche di contabilità generale
                      • Fondamenti di organizzazione aziendale: struttura, funzioni, processi lavorativi
                      • Norme e disposizioni a tutela della sicurezza dell'ambiente di lavoro
                      • Elementi di contrattualistica del lavoro, previdenza e assicurazione
                      • Principali software di contabilità e di contabilità integrata
                      • Normativa civilistica e fiscale, nazionale ed europea, in tema di tenuta contabile e di bilancio d'esercizio

                      ABILITÀ/CAPACITÀ

                      • Configurare l'architettura logica e strutturale del sistema contabile, coerente con la tipologia produttiva d'impresa e le norme vigenti, nazionali ed europee
                      • Valutare le caratteristiche dei software gestionali per la tenuta contabile
                      • Identificare e definire le istruzioni e le procedure operative per il trattamento contabile delle transazioni
                      • Pianificare e programmare le attività amministrative contabili


                      Codice Titolo
                      2.5.1.4.1 Specialisti in contabilit
                      3.3.1.2.2 Economi e tesorieri
                      4.3.2.5.0 Addetti agli uffici interni di cassa
                      4.3.2.3.0 Addetti alle operazioni finanziarie per conto dell'impresa o dell'organizzazione

                      Codice Ateco Titolo Ateco
                      69.20.11 Servizi forniti da commercialisti
                      69.20.12 Servizi forniti da esperti contabili
                      69.20.13 Servizi forniti da revisori contabili, periti, consulenti ed altri soggetti che svolgono attività in materia di amministrazione, contabilità e tributi
                      69.20.20 Attività delle società di revisione e certificazione di bilanci
                      70.22.09 Altre attività di consulenza imprenditoriale e altra consulenza amministrativo-gestionale e pianificazione aziendale